Alacak
Karşı tarafın size ödeyeceği tutar.
Tahsilat
Gerçekleşen ödemeyi kaydedin.
Kalan
Açık bakiyeyi ve vadeyi izleyin.
“Borç” kimin açısından söyleniyor?
Cari hesap takibinde önce bakış açısını sabitleyin.
Ayrıntıyı oku
Müşteriniz size ödeme yapacaksa işletmeniz açısından alacak, tedarikçiye siz ödeme yapacaksanız borç vardır. “Borç bakiyesi” ifadesinin anlamı kullanılan ekranın veya muhasebe hesabının yönüne göre değişebileceğinden, kaydı karşı taraf ve ödeme yönüyle birlikte okuyun. Bu rehber günlük müşteri/tedarikçi takibini anlatır; hukuki cari hesap sözleşmesinin ayrıntıları ayrı bir konudur.
Kısmi tahsilat örneği.
12.000 TL’lik alacağın tamamı tahsil edilmiş gibi işaretlenirse kalan 7.000 TL gözden kaçar.
Ayrıntıyı oku
Yalnızca gelen 5.000 TL’yi ilgili banka veya kasa hesabına tahsilat olarak işleyin. Vadeyi de kalan tutar için takip edin. Tahsilat gerçekleşmeden satışın toplamını nakit girişine yazmak kasayı olduğundan yüksek gösterir.
Her cari kartında neler bulunmalı?
| Alan | Ne işe yarar? |
|---|---|
| Karşı taraf adı | Doğru müşteri veya tedarikçiyi bulmak |
| Borç / alacak yönü | Ödemeyi kimin yapacağını belirlemek |
| İşlem ve vade tarihi | Kaydı ve ödeme planını ayırmak |
| Toplam, ödenen, kalan | Kısmi ödemeyi görünür tutmak |
| Açıklama / referans | İlgili işi ve belgeyi eşleştirmek |
Aynı kişi hem müşteri hem tedarikçi olabilir. Alacak ve borcu gerekçesiz olarak birbirinden düşmek yerine ilgili işlemleri ayrı kaydedin. Böylece iki tarafın anlaştığı bir mahsup varsa hangi kayıtları kapattığı anlaşılır.
Ekstreyi ödeme görüşmesinde kullanın.
Tarih sıralı cari ekstre, hangi kaydın neden açık kaldığını görmeyi kolaylaştırır.
Ayrıntıyı oku
Ödeme hatırlatmasında karşı taraf adı, ilgili vade, kalan tutar ve işin kısa açıklaması yeterlidir. Hassas veya ilgisiz finans hareketlerini paylaşmayın. Kasa Defterim’de cari kartları, kısmi tahsilat/ödeme ve PDF ekstreyi birlikte kullanarak takibi sürdürebilirsiniz.
Sık sorulanlar
Cari alacak nakit sayılır mı?
Henüz tahsil edilmeyen alacak kasadaki para değildir. Tahsil edildiğinde ilgili nakit/banka hesabına giriş olarak işlenir.
Kısmi ödeme sonrası neyi izlemeliyim?
Toplam tutarı, ödenen kısmı, kalan bakiyeyi ve kalan ödeme vadesini birlikte izleyin.